| Vorwort | 5 |
| Inhaltsverzeichnis | 7 |
| Autoren | 9 |
| Teil I Einführung | 12 |
| 1 Vermögensverwalter und Unterstützer Boris Canessa und Christoph Weber | 13 |
| 1.1Warum ein Family Office sinnvoll ist | 14 |
| Vermögensverwaltung durch ein Family Office? | 14 |
| Erwartungen an das Family Office | 15 |
| Professionelles Vermögensmanagement | 16 |
| Das Familiensekretariat | 18 |
| 1.2Anlässe für die Gründung eines Family Offices | 18 |
| Professionelle und risikobewusste Betreuung des freien Vermögens | 20 |
| Betreuung durch das Unternehmen | 21 |
| Betreuung außerhalb des Unternehmens | 23 |
| Mangel an Zeit | 25 |
| 1.3Ab welchem Vermögen sich ein Family Office lohnt | 25 |
| Kosten- und Leistungsbetrachtung | 26 |
| Motivation und Bindung der Mitarbeiter | 29 |
| Voraussetzungen für ein erfolgreiches Single Family Office bei geringeren Vermögensgrößen | 30 |
| 1.4Entscheidung für ein Multi Family Office | 32 |
| Grundlegende Entscheidungen bei der Gründung eines Multi Family Offices | 32 |
| Die Aufgaben des Geschäftsführers | 33 |
| Öffnung des Multi Family Offices | 34 |
| Anschluss an ein bestehendes Family Office | 36 |
| 1.5Voraussetzungen für den Erfolg des Family Offices | 38 |
| Erfolgsfaktoren aus der Sicht eines Single Family Offices | 38 |
| Erfolgsfaktoren aus der Sicht eines Multi Family Offices | 40 |
| Achtsam beim Anschluss an ein Multi Family Office sein | 43 |
| Checkliste zur Gründung bzw. Auswahl eines Family Offices | 45 |
| 2 Aufgaben, Strukturen und Ausprägungsformen von Family Offices | 50 |
| Teil II Aufgaben von Family Offices | 56 |
| 3 Strukturen für die Betreuung des Vermögens Peter Preller | 57 |
| 3.1Das Vermögensmanagement der Familie | 57 |
| Vision und Mission des Family Offices | 58 |
| Ertragsanforderungen und Ertragsziele | 60 |
| Unterschiedliche Anlageklassen | 61 |
| Anlageklasse Immobilien | 62 |
| Anlageklasse Gold | 63 |
| Verbrauchswährung | 63 |
| Ertrag und Risiko | 64 |
| Bewegungen der Anlageklassen | 65 |
| Liquidität und Illiquidität des Gesamtvermögens | 68 |
| Vermögensallokation | 68 |
| Diversifiziertes Portfolio | 71 |
| Aktives und passives Management | 74 |
| Manager Selektion | 75 |
| 3.2Vermögenssteuerung durch Vermögensbuchhaltung und -reporting | 77 |
| Performancerechnung | 79 |
| Controlling und Erfolgsanalyse | 80 |
| Relative Benchmark | 81 |
| Absolute Benchmark | 82 |
| Anlagerichtlinien und Kostencontrolling | 82 |
| Effizienz in der Buchhaltung | 83 |
| 4 Zuverlässige Begleitung rechtlicher und steuerlicher Themen | 85 |
| 5 Begleitung in der Nachfolge | 89 |
| 5.1Vorausschauende Planung der Nachfolge | 89 |
| Die Nachfolgestrategie | 90 |
| 5.2Übertragung der Führungsverantwortung | 94 |
| Geeignete Nachfolger evaluieren | 94 |
| Führungsübergang professionell managen | 95 |
| 5.3Übertragung des Vermögens | 97 |
| Nachfolge von Todes wegen | 97 |
| Vorweggenommene Erbfolge | 99 |
| 5.4Mediation – nicht nur in der Nachfolge | 102 |
| Erstens: Position beziehen | 103 |
| Zweitens: Interessen, Motive, Gefühle und Bedürfnisse aufdecken | 104 |
| Drittens: Kriterien für die Lösungsfindung vereinbaren | 104 |
| Viertens: Verbindliche Verträge schließen | 104 |
| 6 Organisation der Familie: Family Governance | 106 |
| 6.1Familienverfassung und Familiencharta für Family Office und Unternehmen | 108 |
| Die Bedeutung der Familienverfassung | 109 |
| 6.2Familienaktivitäten stärken den Zusammenhalt | 114 |
| Stärkung des Familienleims | 115 |
| Planung und Organisation der Familienaktivitäten | 116 |
| 6.3Nachfolgende Generationen einbinden: Familienfortbildung | 116 |
| Fortbildungsinhalte | 119 |
| 6.4Persönliche Ziele erreichen durch Coaching | 121 |
| 7 Wirkungsvolle Gestaltung des philanthropischen Engagements | 122 |
| 8 Convenience: Serviceleistungen des Family Offices | 126 |
| Teil III Struktur des Family Offices | 129 |
| 9 Organisatorischer Rahmen des Family Offices | 130 |
| 9.1Wahl der passenden Rechtsform | 130 |
| Gesellschaft bürgerlichen Rechts (GbR) | 131 |
| GmbH & Co. KG | 131 |
| Gesellschaft mit beschränkter Haftung (GmbH) | 132 |
| Aktiengesellschaft | 133 |
| Eingetragener Verein, Stiftung | 134 |
| 9.2Berücksichtigung steuerlicher Aspekte | 135 |
| Einfluss der Rechtsform auf die Besteuerung | 135 |
| Entgeltliches Tätigwerden gegenüber der Familie? | 136 |
| Umsatzsteuer | 138 |
| 9.3Regulierung der Vermögensverwaltung | 139 |
| Erlaubnispflichtige Vermögensverwaltung | 139 |
| Erlaubnisfreie Familienvermögensverwaltung | 140 |
| In Zweifelsfällen: Erlaubnisanfrage an die BaFin | 140 |
| Regulierung nach dem Kapitalanlagegesetzbuch (KAGB)? | 141 |
| 9.4Situationsadäquate Strukturierung | 143 |
| 10 Kundenstruktur und Kommunikation | 145 |
| 10.1Definition des Kundenkreises | 146 |
| Kunden des Single Family Offices | 146 |
| 10.2Information und Kommunikation mit den Kunden | 148 |
| Protokolle und Berichte | 148 |
| 10.3Beratungsgespräche und Meetings | 149 |
| 10.4Entscheidungen treffen und dokumentieren | 150 |
| 11 Gremien, Richtlinien und professionelle Managementsysteme | 152 |
| 11.1Investment Council als Beratungsgremium in Finanzfragen | 153 |
| 11.2Risikosteuerung durch das Family Office | 154 |
| Versicherungsmanagement | 155 |
| Interne und organisatorische Risiken des Family Offices | 156 |
| 11.3Aufstellen von Compliance-Richtlinien | 157 |
| Gesetzliche Vorgaben | 158 |
| 11.4Transparentes Gebührensystem zur Finanzierung | 161 |
| Umlage nach festen Prozentsätzen | 162 |
| Umlage in Relation zum betreuten Vermögen | 162 |
| Kostenumlage nach Aufwand, Zeit | 163 |
| Vergütung besonderer Leistungen für einzelne Kunden | 165 |
| 11.5Wem gehört das Family Office? | 166 |
| Unselbstständige Abteilung des Unternehmens | 166 |
| Tochtergesellschaft Family Office | 167 |
| Verein, Stiftung, Trust | 169 |
| Rolle der Familienmitglieder | 169 |
| 11.6Kontrolle und Beratung durch den Beirat | 169 |
| Die Aufgaben des Beirates | 170 |
| 12 Führungsstrukturen im Family Office | 172 |
| 13 Zukünftige Entwicklung von Family Offices | 178 |
| Teil IV Interviews aus der Praxis | 182 |
| 14 „Mit der Qualifikation und Eignung des Personals steht und fällt der Erfolg eines Family Offices“ – Interview mit Klaus Kuder | 183 |
| 15 „Als Familie halten wir seit Generationen zusammen“ – Interview mit Christian-Titus Klaiber | 189 |
| 16 „Grundstrategien müssen festgelegt und verabschiedet sein“ – Interview mit Christoph Zapp | 195 |
| 17 „Unsere Kunden bekommen maßgeschneidert die Information, die sie benötigen“ – Interview mit einem Single Family Officer | 200 |
| Literatur | 204 |
| Stichwortverzeichnis | 205 |
